Financiële analyse programma's

Op basis van besluitvorming over huisvesting van de vrije school en de basisschool Altweerterheide waren in 2022 eenmalig ten laste van de reserve huisvesting onderwijs budgetten voor vervoer en eerste inrichting onderwijsleerpakket en meubilair van in totaal € 316.000 geraamd Deze mutatie is budgettair neutraal.

In 2022 is ten laste van de algemene reserve een budget van € 125.000 beschikbaar voor experimenteerruimte onderwijs. In 2023 is hier geen budget voor beschikbaar. Het is een budgettair neutraal verschil.

In 2022 is ten laste van de algemene reserve eenmalig een bedrag van € 125.000 beschikbaar gesteld voor herijking van de maatschappelijke voorzieningenstructuur. Door de aanwending van de algemene reserve is het een budgettair neutraal verschil.

In de raadsvergadering van juni jl. is voor 2023 afgerond € 419.000 beschikbaar gesteld ten laste van de algemene reserve. Dit is daardoor een budgettair neutrale mutatie.

De raming voor subsidie Centrum voor Jeugd en gezin (CJG) op dit taakveld stijgt op basis van de aanvraag 2023 met € 118.000. Dit is vooral een gevolg van reguliere salarisindexering, die als gevolg van de nieuwe cao aanzienlijk is.

De bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Risse neemt af met € 336.000. Deze bijstelling is nagenoeg helemaal budgettair neutraal omdat er lagere inkomsten vanuit de algemene uitkering tegenover staan (deze worden volledig doorbetaald, daling met € 244.000) en een lagere aanwending van de algemene reserve met betrekking tot de "eerste" aanvulling van de gemeentelijke bijdrage aan de Risse (daling met € 87.000, 2023 is het laatste jaar van deze "eerste" aanvullende bijdrage).

Het beleids- en actieplan integratie en participatie van statushouders heeft een looptijd tot en met 2022. In 2022 waren de hiervoor geraamde lasten € 273.000 waarvan € 100.000 gedekt wordt uit de algemene reserve (dit gedeelte is daardoor budgettair neutraal). In 2023 zijn geen ramingen opgenomen.

Algemeen
Er is sprake van een stijgende trend in de uitgaven, met name binnen de jeugdhulp. Zeker op korte termijn zijn mogelijkheden om financieel bij te sturen beperkt. Voor de langere termijn blijft gewerkt worden aan transformatie, waarmee ook een ombuiging naar een financieel voordeligere situatie wordt beoogd. Dit is op verschillende manieren financieel verwerkt:
• In de begroting is ruimte opgenomen voor algemene voorzieningen en versterking van de lokale sociale basis. Hierdoor zal naar verwachting uiteindelijk het beroep op (duurdere) maatwerkvoorzieningen afnemen.
• Vanuit de reserve transformatie en innovatie sociaal domein worden diverse pilots en projecten gefinancierd die beogen bij te dragen aan de transformatie. Denk hierbij aan pilotprojecten zoals de inzet van praktijkondersteuners jeugd GGZ bij de huisarts en het Lokale Behandelteam, waar sterk ingezet wordt op directe hulp dichtbij huis.
• In Midden Limburg-West is gestart met een gefaseerde nieuwe inkoop van Wmo en Jeugdhulp.
• In de begroting is rekening gehouden met financiële effecten van nieuwe inkoop en overige inspanningen op het gebied van transformatie vanaf 2024. Wel is daarnaast uitgegaan van indexeringen van tarieven op basis van de huidige contractafspraken en ervaringscijfers.

Wmo
Het budgettaire verschil (voordeel) op het onderdeel maatwerk Wmo ten opzichte van 2022 is per saldo € 544.000. De begroting 2023 is opgesteld op basis van de trendcijfers van de afgelopen jaren en eerste maanden van 2022. Naast de ontwikkeling van het aantal cliënten is rekening gehouden met indexeringen. De verwachte ontwikkeling van het aantal cliënten is geen zekerheid en is daarom als risico in de begroting opgenomen.

Jeugdhulp
Het budgettaire verschil (nadeel) op de jeugdzorg (incl. pgb) ten opzichte van 2022 is per saldo bijna € 3,1 miljoen. De begroting 2022 is opgesteld op basis van informatie uit het voorjaar van 2021. Er is sprake van een meerjarige stijgende trend in de uitgaven voor jeugdhulp. In de begroting is rekening gehouden met de actuele prognoses voor 2022 en een indexatie voor 2023.

Een deel van de stijging van de uitgaven wordt verklaard door indexering van tarieven (variërend van 2,6% tot 3,7%, financieel effect afgerond € 325.000). Daarnaast is er een effect zichtbaar van de Wet Wijziging Woonplaatsbeginsel per 1 januari 2022. Hierdoor vallen vanaf 2022 per saldo meer jeugdigen met jeugdhulp onder de verantwoordelijkheid van de gemeente Weert. Op basis van de eerste inzichten in 2022 wordt het effect hiervan ingeschat op ongeveer € 250.000 (nadeel). Omdat dit inzicht nog maar een klein aantal maanden betreft, blijft het woonplaatsbeginsel als financieel risico opgenomen in de begroting.
Het overgrote deel van de stijging in uitgaven wordt veroorzaakt door een groter aantal jeugdigen dat gebruik maakt van jeugdhulp. Dit is een landelijke trend.

De begroting 2023 is qua aantal jeugdigen gebaseerd op 2021 en de eerste maanden van 2022. De verwachte ontwikkeling van het aantal jeugdigen vanaf 2023 is lastig te ramen en is daarom als risico in de begroting opgenomen. In de ramingen is meerjarig uitgegaan van gelijkblijvende aantallen.

Voor beschermd wonen en maatschappelijke opvang wordt samengewerkt met de gemeenten in Noord- en Midden-Limburg. Elke gemeente legt zijn middelen in de ‘regionale pot’. Daaruit worden de regionale kosten betaald voor zorg en uitvoering. Het saldo van de ‘regionale pot’ wordt verdeeld onder gemeenten op basis van een verdeelsleutel. De gemeenten dienen hiervan een aantal taken te bekostigen. Na raming van de uitgaven die gepaard gaan met deze taken (toegang, zorgkosten, investering lokale sociale basis) resulteert dit in de begroting 2023 in een positief saldo. Dit saldo bedraagt in 2023 bijna € 1,9 miljoen (een stijging met ruim € 500.000 ten opzichte van 2022) en wordt op basis van besluitvorming eind 2021 door de raad in de begroting 2023 budgettair neutraal verwerkt. Dit bedrag kan worden ingezet om afwijkingen van de ramingen voor zorg- en uitvoeringskosten op te vangen, omdat er onzekerheden in die ramingen zijn door beperkte ervaringscijfers.

Op taakvelden T61, T63 en T671 was in 2022 een totaalbedrag van afgerond € 650.000 beschikbaar voor Coronacompensatie. Dit is een budgettair neutraal verschil omdat er in 2022 de rijksvergoeding via de algemene uitkering (€ 241.000) en een budgetoverheveling uit 2021 (€ 409.000) beschikbaar is.

Kapitaallasten (zie 2.4.1)

Personele lasten (zie 2.4.2)

Vastgoed (zie 1.3.8)

Overige

Totaal

Saldo